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2020公转私限额规定来了,超过规定额度的转款会被严查!

时间:2020-05-27 所属分类:创业小课堂 浏览:

不知道大家发现没有,最近几年,相关部门对公转私查的是越来越严格了,而且可以看出的是,这种情况从税务和银行合作以后,尤为明显,只要交易太频繁或者单笔交易过多的账户,大都有可能受到稽查。

 

为了依法严惩非法资金结算支付业务和非法买卖外汇犯罪活动。早在前年,央行就已发布了《中国人民银行关于非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求的通知》(银发〔2018〕163号)。根据该通知要求,2019年1月1日起,包括微信支付,支付宝等在内的非银行第三方支付机构以下交易情况必须上报:
1、当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的现金收支。 
2、非自然人客户支付账户与其他账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上(含200万元)、外币等值20万美元以上(含20万美元)的款项划转。 
3、自然人客户支付账户与其他账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上(含50万元)、外币等值10万美元以上(含10万美元)的境内款项划转。 
4、自然人客户支付账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上(含20万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的跨境款项划转。

 

公转私、公转公限额重要提醒:

1、公转私,私账每日流水超过20万,会被监控;

2、公转公,每日流水超过50万,会被监控。

3、小编曾咨询过深圳建行某分行:名义上不能随便进行公转私。但如果大家非要公转私,可以通过以下两种方式:

第一种:网银页面代发工资转账,限额5万元,手续费单笔手续费4元;

第二种:单位结算卡到柜员机直接转账,免收手续费,单笔限额5万元,一天累计限额20万元,一个月累计限额200万元。(银行不同,规定也会有所不同)

以上几点希望大家特别注意!

 

公转私有什么风险点?
1、有偷税漏税的嫌疑:
公司财务做账的时候都是需要原始凭证的,但是很多通过个人账户转出去的款项账目不透明,没有依法纳税凭证,很可能不会提供增值税发票,这就有偷税漏税的嫌疑了,企业有面临巨额补税的惩罚。

2、挪用公款的嫌疑:
公司账户一定是要摆在明面上有据可查的,而由公司账户转入老板的私卡中,就很难区分底项款是公用还是私用,根据法律规定,公司的资金必须收到严格的监管,不可以挪用公用,一旦发现有挪用公款的行为,严重的将会判罪入刑。

3、有洗钱的嫌疑:
一旦个人账户大额收款累计次数过多,就会银行列入重点监控对象,排查是否有洗钱的可能,列入重点监控的不仅仅是金额款项大,是一年内收款次数累计次数多的对象。

4、根据大额支付交易的规定:
个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转属于大额交易,个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付属于可疑交易。

 

当然,2020年了,还有不少企业为了少缴税,试图利用私人账户来“避税”。这里至善财务小编特别提醒一下大家:税务稽查,不仅要查公司的账户,更会重点稽查公司法定代表人、实际控制人、主要负责人的个人账户!一旦被稽查,补缴税款是小事,还要缴纳大量滞纳金和税务行政罚款,构成犯罪的,更要承担刑事责任!

在金税三期下,没有任何银行包庇任何企业,哪怕是自己的大客户,只要发现账户有可疑,必须上报税务,因为个人账户大额和可疑交易银行税务共享信息!

 

下面给大家说个公转私被稽查实际案例:
北京市地区稽查局向北京xxx电子股份有限公司出具《税务行政处罚决定书》,主要内容如下:稽查局对公司实际控制人、法定代表人李xx在工商银行和兴业银行开立的个人账户进行检查,发现以上两个账户均是用于收取客户汇入的购货款

处罚决定:对公司少缴增值税377,286.46元、企业所得税101,515.75元分别处以0.5倍的罚款,金额合计239,401.11元。这下可好本来想“避税”,结果被追回税款不说,还倒贴了23.9万罚款,更重要的是影响以后的企业信用等级,得不偿失!

2020公转私限额规定!

 

那么,如果企业想要减少公司本身的税收压力,可以用哪些合理合法的方法解决呢?

对于公转私限额,可以通过办理个人独资企业来解决(至善财务为您规划,如有需要可在线咨询!),如果公司是一家个人独资企业,定期将会扣除费用,缴纳完个人经营所得税后的利润通过对公账户打给个人独资企业的负责人。

 

企业可以通过在税收园区注册成立分公司、新公司或者迁移的方式。按照企业纳税规模阶梯式享受增值税和企业所得税的扶持政策,有限公司对于行业几乎无限制。

1. 增值税:以地方留存的40%-70%进行扶持。

2. 企业所得税:以地方留存的40%-70%进行扶持。
(纳税大户可一事一议,在某些行业上除了享受国家给出的政策,也能同时享受当地税务给出的优惠政策)

 

除了有限公司,需要解决公司企业所得税压力、股东分红的问题,也可以在园区成立个人独资企业,以个人独资企业承接业务或者同自己主体公司发生业务,解决企业所得税和缺少成本进项发票问题。享受核定政策和园区税收优惠扶持,核定行业利润率10%,显示核定征收,出核定征收鉴定表。

 

企业可以注册一个或多个“个人独资企业”,像某某工作室、某某设计室、某某咨询服务中心等等,采用业务拆分或者剥离重组的方式,将某一部分的业务及纳税放在园区内享受核定征收政策,在交完个人经营所得税后,就可以通过对公账户直接转给个人独资企业的负责人的私人账户里。如果大家想要做公转私税务筹划,欢迎咨询至善财务喔!

 

以上就是今天分享的“2020公转私限额规定来了,超过规定额度的转款会被严查!”全部内容了,如果大家还想了解更多,可在线咨询至善财务或点击“最新动态”观看喔!

 

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